第一次使用E报税：从建账到出第一张凭证
整个建账过程平均需要 12 分钟。你不需要准备任何会计知识，只需要手边有营业执照，以及公司第一个月的银行流水。
一、准备工作
开始之前，把下面三样东西放在手边：
- 营业执照照片。系统需要识别统一社会信用代码与注册地址，手动输入容易出错。
- 法人手机号。用于接收验证码，后续每次申报提交也会向该号码发送通知。
- 对公账户开户信息。开户行名称与账号，用于绑定流水同步。
如果公司还没有开立对公账户，可以先跳过绑定，用手动上传回单的方式记账。等账户开好再回来补绑，历史账目不会受影响。
二、绑定企业信息
登录工作台后点击「新建账套」，按提示上传营业执照。识别完成后请逐项核对以下四个字段，这几项一旦写入就很难修改：
| 字段 | 从哪里看 | 填错的后果 |
|---|---|---|
| 统一社会信用代码 | 执照右上角 18 位 | 无法关联税务登记，申报会被退回 |
| 所属行业 | 执照经营范围首项 | 影响税种认定与优惠政策适用 |
| 注册地所在区县 | 执照住所栏 | 决定主管税务机关，报错了要跑线下更正 |
| 成立日期 | 执照右侧 | 决定首个申报期从哪个月开始 |
核对无误后提交，系统会在一个工作日内完成税务信息校验。校验期间你可以继续录入单据，不影响使用。
三、确认纳税人身份
这一步决定你该买哪个套餐，也决定系统按哪套规则出账。判断标准很简单：
| 身份 | 典型特征 | 增值税申报频率 |
|---|---|---|
| 小规模纳税人 | 年应征增值税销售额未超过 500 万元 | 按季 |
| 一般纳税人 | 已办理一般纳税人登记，可抵扣进项税额 | 按月 |
| 个体工商户 | 执照类型为个体工商户，缴经营所得个税 | 按季，部分地区按月 |
不确定自己是哪一类？打开电子税务局的「纳税人信息」页面就能看到。也可以把执照发给客服，我们帮你确认，这一步不收费。
四、录入期初数据
期初数据是账套的起点，指的是建账当月月初的各项余额。分两种情况：
情况一：公司刚注册，还没有任何业务
只需要填一项——注册资本的实缴情况。认缴未实缴的填 0，已实缴的填实际到账金额。其余科目全部留空即可，系统会自动按零余额建账。
情况二：公司已经运营了一段时间
需要向原来的代账公司索取科目余额表，把它导入系统。具体流程见旧账衔接指南。如果对方不配合，你也可以只提供银行存款余额与未分配利润两项，我们按简化方式建账，但这样一来历史明细就无法追溯了。
五、上传第一批单据
建账完成后，工作台首页会出现「本月待录入」清单。按下面顺序上传，系统处理效率最高：
- 银行对账单。这是主线，所有资金往来都以它为准。
- 销项发票。对应收入，用来确认本月的营业收入金额。
- 进项发票。对应成本费用，一般纳税人还用于抵扣。
- 工资单。有员工的必填，无员工可跳过。
- 其他费用票据。房租、水电、差旅等，拍照上传即可。
上传后系统会自动做三件事：识别单据要素、判断会计科目、与银行流水交叉比对。能在流水中找到对应记录的单据会自动生成凭证；找不到的会进入「待处理」列表，等你补充说明。
六、查看凭证与报表
单据处理完毕后，在「账簿」标签页可以看到三类内容：
- 记账凭证。每张凭证都能点进去看到对应的原始单据图片，这就是所谓的三单一致。
- 科目明细账。按科目汇总的发生额与余额，用来核对某一类支出的总数。
- 财务报表。资产负债表、利润表、现金流量表，支持导出 PDF 与 Excel。
每张报表右上角都有一个「白话解读」按钮，点开后会用一两句话说明这份报表反映了什么，比如「本月收入 12.8 万，扣除成本与费用后剩余 3.2 万」。这是给完全没有财务背景的经营者看的，可以放心忽略专业术语。
常见疑问
上传的照片不清晰会怎样？
系统会标记为识别失败并退回待处理列表，不会生成错误凭证。重新拍一张即可，同一张单据不会重复入账。
我这个月忘了上传，会有什么后果？
当月账目会挂起，申报无法自动提交。请在申报截止日前补传，若已逾期，联系客服协助补申报，可能产生税务机关的逾期罚款——这部分不属于产品缺陷，不在赔付范围内。
可以自己修改系统生成的凭证吗？
可以。凭证支持手动调整科目与金额，修改后系统会重新计算受影响的报表。建议先联系客服确认调整方向，避免改错。